MV4 Administración
Notas Técnicas
| 146: Registro de Imputaciones para devengar Sueldos, Cargas Sociales....
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Para registrar los devengamientos y pagos relativos a Sueldos se debe:
a) En el plan y definir las cuentas contables necesarias.
b) Definir Terceros y asociarlos a cuentas (en general son del Pasivo - Obligaciones a Pagar)
c) Definir Artículos y asociarlos a cuentas (en general son de Resultado, pero también pueden ser del Activo o Pasivo, cuando son Retenciones a pagar o a tomarse).
DEFINICIÓN DE IMPUTACIONES A PAGAR RELATIVAS A SUELDOS
Las Imputaciones deben registrarse en forma separada teniendo el cuenta que los pagos se realizan a distintas entidades y en distintos momentos.
Ejemplo: El registro mensual de la obligación a pagar correspondiente al Sindicato de Comercio se registra en el sistema como una Imputación a Pagar, el de Faecys a otra, etc....
En las Imputaciones a Pagar deben incluirse los siguientes datos:
- Un Tercero: el asiento de la imputación tendrá en el Haber el importe correspondiente al total de la imputación.
- Uno o más Artículos: los ítems de las imputaciones a Pagar que tengan importes con signo positivo, se ubicarán en la columna Debe del asiento de la Imputación y los que tenga importe negativo, en la del Haber. La suma de los Importes de los ítems de la imputación debe ser positiva.
- Fecha del vencimiento del pago: es útil completar el vencimiento del pago. Eso brinda información en el informe de Estado de Cuenta (Vencimientos a Pagar) y también el el informe de Cash Flow.
Excepción: Si el total de Retenciones/ Devoluciones de Impuesto a las Ganancias es negativo (saldo a favor), la imputación se hace "a Cobrar" y se invierten los signos de los ítems*.
USO OPCIONAL DE PREVISIONES A PAGAR
Todos los meses es necesario registrar un número considerable de imputaciones a Pagar.
Para evitar esa tarea repetitiva, es conveniente usar Previsiones.
PAGOS:
Si una imputación queda pendiente de pago (no se cancela mediante una Orden de Pago), quedarán registrados el asiento del devengamiento y el vencimiento pendiente, del mismo modo que ocurre con una factura pendiente de un Proveedor.
Las Ordenes de Pago reflejan la realidad, o sea que se pueden pagar con efectivo, transferencia o cheque.
No se pueden cancelar imputaciones de distitintos Terceros con un mismo cheque (de la misma manera que no se puede usar un mismo cheque para cacelar facturas de distintos proveedores). Si se emite un cheque para pagar varias cosas, se deberá antes cobrar el cheque en ventanilla, registrar el efectivo a alguna de las cajas de la Empresa, y finalmente pagar con esa caja.
* Los saldos a favor (imputaciones a Cobrar) se usan para cancelar futuras imputaciones a Pagar, de la misma manera que se aplica una Nota de Crédito para cancelar una Factura.
NOTAS GENERALES:
Se puede usar una imputación de sueldos por cada legajo, o consolidar a todos los legajos en una sola imputación.
Para registrar los devengamientos y pagos relativos a Sueldos se debe:
a) En el plan y definir las cuentas contables necesarias.
b) Definir Terceros y asociarlos a cuentas (en general son del Pasivo - Obligaciones a Pagar)
c) Definir Artículos y asociarlos a cuentas (en general son de Resultado, pero también pueden ser del Activo o Pasivo, cuando son Retenciones a pagar o a tomarse).
DEFINICIÓN DE IMPUTACIONES A PAGAR
Las Imputaciones deben registrarse en forma separada teniendo el cuenta que los pagos se realizan a distintas entidades y en distintos momentos.
Ejemplo: El registro mensual de la obligación a pagar correspondiente al Sindicato de Comercio se registra en el sistema como una Imputación a Pagar, el de Faecys a otra, etc....
En las Imputaciones a Pagar deben incluirse los siguientes datos:
- Un Tercero: el asiento de la imputación tendrá en el Haber el importe correspondiente al total de la imputación.
- Uno o más Artículos: los ítems de las imputaciones a Pagar que tengan importes con signo positivo, se ubicarán en la columna Debe del asiento de la Imputación y los que tenga importe negativo, en la del Haber. La suma de los Importes de los ítems de la imputación debe ser positiva.
- Fecha del vencimiento del pago: es útil completar el vencimiento del pago. Eso brinda información en el informe de Estado de Cuenta (Vencimientos a Pagar) y también el el informe de Cash Flow.
Excepción: Si el total de Retenciones/ Devoluciones de Impuesto a las Ganancias es negativo (saldo a favor), la imputación se hace "a Cobrar" y se invierten los signos de los ítems*.
USO OPCIONAL DE PREVISIONES A PAGAR
Todos los meses es necesario registrar un número considerable de imputaciones a Pagar.
Para evitar esa tarea repetitiva, es conveniente usar Previsiones.
PAGOS:
Si una imputación queda pendiente de pago (no se cancela mediante una Orden de Pago), quedarán registrados el asiento del devengamiento y el vencimiento pendiente, del mismo modo que ocurre con una factura pendiente de un Proveedor.
Las Ordenes de Pago reflejan la realidad, o sea que se pueden pagar con efectivo, transferencia o cheque.
No se pueden cancelar imputaciones de distitintos Terceros con un mismo cheque (de la misma manera que no se puede usar un mismo cheque para cacelar facturas de distintos proveedores). Si se emite un cheque para pagar varias cosas, se deberá antes cobrar el cheque en ventanilla, registrar el efectivo a alguna de las cajas de la Empresa, y finalmente pagar con esa caja.
* Los saldos a favor (imputaciones a Cobrar) se usan para cancelar futuras imputaciones a Pagar, de la misma manera que se aplica una Nota de Crédito para cancelar una Factura.
NOTAS GENERALES:
Se puede usar una imputación de sueldos por cada legajo, o consolidar a todos los legajos en una sola imputación.
USUARIOS DEL SISTEMA MV4 Sueldos
El sistema MV4 es capaz de generar las imputaciones de sueldos en forma automática.
Para eso primero hace falta parametrizar los sistemas MV4 Sueldos. y MV4 Administración.
Luego, por cada liquidación se generan las imputaciones y se importan al sistema MV4 Administración.
a) En el plan y definir las cuentas contables necesarias.
b) Definir Terceros y asociarlos a cuentas (en general son del Pasivo - Obligaciones a Pagar)
c) Definir Artículos y asociarlos a cuentas (en general son de Resultado, pero también pueden ser del Activo o Pasivo, cuando son Retenciones a pagar o a tomarse).
DEFINICIÓN DE IMPUTACIONES A PAGAR RELATIVAS A SUELDOS
Las Imputaciones deben registrarse en forma separada teniendo el cuenta que los pagos se realizan a distintas entidades y en distintos momentos.
Ejemplo: El registro mensual de la obligación a pagar correspondiente al Sindicato de Comercio se registra en el sistema como una Imputación a Pagar, el de Faecys a otra, etc....
En las Imputaciones a Pagar deben incluirse los siguientes datos:
- Un Tercero: el asiento de la imputación tendrá en el Haber el importe correspondiente al total de la imputación.
- Uno o más Artículos: los ítems de las imputaciones a Pagar que tengan importes con signo positivo, se ubicarán en la columna Debe del asiento de la Imputación y los que tenga importe negativo, en la del Haber. La suma de los Importes de los ítems de la imputación debe ser positiva.
- Fecha del vencimiento del pago: es útil completar el vencimiento del pago. Eso brinda información en el informe de Estado de Cuenta (Vencimientos a Pagar) y también el el informe de Cash Flow.
Excepción: Si el total de Retenciones/ Devoluciones de Impuesto a las Ganancias es negativo (saldo a favor), la imputación se hace "a Cobrar" y se invierten los signos de los ítems*.
USO OPCIONAL DE PREVISIONES A PAGAR
Todos los meses es necesario registrar un número considerable de imputaciones a Pagar.
Para evitar esa tarea repetitiva, es conveniente usar Previsiones.
PAGOS:
Si una imputación queda pendiente de pago (no se cancela mediante una Orden de Pago), quedarán registrados el asiento del devengamiento y el vencimiento pendiente, del mismo modo que ocurre con una factura pendiente de un Proveedor.
Las Ordenes de Pago reflejan la realidad, o sea que se pueden pagar con efectivo, transferencia o cheque.
No se pueden cancelar imputaciones de distitintos Terceros con un mismo cheque (de la misma manera que no se puede usar un mismo cheque para cacelar facturas de distintos proveedores). Si se emite un cheque para pagar varias cosas, se deberá antes cobrar el cheque en ventanilla, registrar el efectivo a alguna de las cajas de la Empresa, y finalmente pagar con esa caja.
* Los saldos a favor (imputaciones a Cobrar) se usan para cancelar futuras imputaciones a Pagar, de la misma manera que se aplica una Nota de Crédito para cancelar una Factura.
NOTAS GENERALES:
Se puede usar una imputación de sueldos por cada legajo, o consolidar a todos los legajos en una sola imputación.
Para registrar los devengamientos y pagos relativos a Sueldos se debe:
a) En el plan y definir las cuentas contables necesarias.
b) Definir Terceros y asociarlos a cuentas (en general son del Pasivo - Obligaciones a Pagar)
c) Definir Artículos y asociarlos a cuentas (en general son de Resultado, pero también pueden ser del Activo o Pasivo, cuando son Retenciones a pagar o a tomarse).
DEFINICIÓN DE IMPUTACIONES A PAGAR
Las Imputaciones deben registrarse en forma separada teniendo el cuenta que los pagos se realizan a distintas entidades y en distintos momentos.
Ejemplo: El registro mensual de la obligación a pagar correspondiente al Sindicato de Comercio se registra en el sistema como una Imputación a Pagar, el de Faecys a otra, etc....
En las Imputaciones a Pagar deben incluirse los siguientes datos:
- Un Tercero: el asiento de la imputación tendrá en el Haber el importe correspondiente al total de la imputación.
- Uno o más Artículos: los ítems de las imputaciones a Pagar que tengan importes con signo positivo, se ubicarán en la columna Debe del asiento de la Imputación y los que tenga importe negativo, en la del Haber. La suma de los Importes de los ítems de la imputación debe ser positiva.
- Fecha del vencimiento del pago: es útil completar el vencimiento del pago. Eso brinda información en el informe de Estado de Cuenta (Vencimientos a Pagar) y también el el informe de Cash Flow.
Excepción: Si el total de Retenciones/ Devoluciones de Impuesto a las Ganancias es negativo (saldo a favor), la imputación se hace "a Cobrar" y se invierten los signos de los ítems*.
USO OPCIONAL DE PREVISIONES A PAGAR
Todos los meses es necesario registrar un número considerable de imputaciones a Pagar.
Para evitar esa tarea repetitiva, es conveniente usar Previsiones.
PAGOS:
Si una imputación queda pendiente de pago (no se cancela mediante una Orden de Pago), quedarán registrados el asiento del devengamiento y el vencimiento pendiente, del mismo modo que ocurre con una factura pendiente de un Proveedor.
Las Ordenes de Pago reflejan la realidad, o sea que se pueden pagar con efectivo, transferencia o cheque.
No se pueden cancelar imputaciones de distitintos Terceros con un mismo cheque (de la misma manera que no se puede usar un mismo cheque para cacelar facturas de distintos proveedores). Si se emite un cheque para pagar varias cosas, se deberá antes cobrar el cheque en ventanilla, registrar el efectivo a alguna de las cajas de la Empresa, y finalmente pagar con esa caja.
* Los saldos a favor (imputaciones a Cobrar) se usan para cancelar futuras imputaciones a Pagar, de la misma manera que se aplica una Nota de Crédito para cancelar una Factura.
NOTAS GENERALES:
Se puede usar una imputación de sueldos por cada legajo, o consolidar a todos los legajos en una sola imputación.
USUARIOS DEL SISTEMA MV4 Sueldos
El sistema MV4 es capaz de generar las imputaciones de sueldos en forma automática.
Para eso primero hace falta parametrizar los sistemas MV4 Sueldos. y MV4 Administración.
Luego, por cada liquidación se generan las imputaciones y se importan al sistema MV4 Administración.
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