MV4 Administración
Notas Técnicas
| 32: Transferencias Internas entre Cajas y Cuentas Bancarias de la empresa
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Se usa para trasnferir efectivo entre cajas o cuentas bancarias propias:
a) de una caja a otra
b) de una cuenta bancaria a otra
c) de una cuenta bancaria a una caja
d) de una caja a una cuenta bancaria
Se hace desde Caja y Bancos/ Transferencias/ Documentos Ingresar.
Hay un caso particular que suele ocurrir:
INCREMENTAR EL SALDO DE UNA DE LAS CAJAS DE LA EMPRESA MEDIANTE LA EMISION DE UN CHEQUE PROPIO.
Se puede proceder de dos maneras diferentes:
1) Usando un Tercero (Opción recomendada)
Esta opción lleva un paso más pero es la más prolija.
Por unica vez, y para todas las operaciones de este tipo, se define un Tercero cualquiera solo a los efectos registar este tipo de operaciones.
El Tercero puede pensarse como un cadete que va al banco a cobrar un cheque y vuelve:
Antes de ir al Banco se le hace la Orden de Pago para reflejar la entrega del cheque y cuando vuelve del Banco con el efectivo, se registra la Cobranza a la Caja.
En el sistema:
Se emite una Orden de Pago al Tercero que incluye al cheque. Se balancea con Anticpo Entregado.
Luego se registra una Cobranza al mismo Tercero aplicando el anticipo anterior y cobrando a una caja el mismo importe. Se balancea con Anticipo Entregado.
De este modo el cheque emitido quedará registrado en Cheques emitidos y en la cuenta bancaria propia.
La Cuenta Corriente del Tercero, despues de pagar y cobrar, quedará en CERO.
La Cuenta Contable del Tercero debe pertencer al Plan de Cuentas. Los asientos del pago y la cobranza se netean y la cuenta contable del Tercero queda en CERO.
2) Transferencia de Banco a Caja
Es perfecta cuando se retira efectivo del banco sin usar cheque. Pero si se usa, con este método no queda registrado el cheque emitido en el archivo de Cheques Emitidos.
Desde Caja y Bancos/ Transferencias/ Documentos Ingresar.
Se especifíca la cuenta bancaria desde donde se retirarán los fondos y la caja de la empresa don de se depositará el efectivo.
En el comentario de la transferencia se puede especificar el numero de cheque y eventualmente algún otro detalle.
NOTAS:
Si el origen es con una moneda y el destino con otra, se debe especificar la cotización.
Las fechas de salida y llegada pueden ser diferentes.
Si hubo comisiones, como las que cobran las casas de cambio, se deberían registrar como un gasto cualquiera usando Terceros.
TRANSFERENCIAS INTERNAS ENTRE CAJAS O CUENTAS BANCARIAS, AMBAS DE MONEDA EXTRAJERA
Ver Nota Técnica Nº 399
a) de una caja a otra
b) de una cuenta bancaria a otra
c) de una cuenta bancaria a una caja
d) de una caja a una cuenta bancaria
Se hace desde Caja y Bancos/ Transferencias/ Documentos Ingresar.
Hay un caso particular que suele ocurrir:
INCREMENTAR EL SALDO DE UNA DE LAS CAJAS DE LA EMPRESA MEDIANTE LA EMISION DE UN CHEQUE PROPIO.
Se puede proceder de dos maneras diferentes:
1) Usando un Tercero (Opción recomendada)
Esta opción lleva un paso más pero es la más prolija.
Por unica vez, y para todas las operaciones de este tipo, se define un Tercero cualquiera solo a los efectos registar este tipo de operaciones.
El Tercero puede pensarse como un cadete que va al banco a cobrar un cheque y vuelve:
Antes de ir al Banco se le hace la Orden de Pago para reflejar la entrega del cheque y cuando vuelve del Banco con el efectivo, se registra la Cobranza a la Caja.
En el sistema:
Se emite una Orden de Pago al Tercero que incluye al cheque. Se balancea con Anticpo Entregado.
Luego se registra una Cobranza al mismo Tercero aplicando el anticipo anterior y cobrando a una caja el mismo importe. Se balancea con Anticipo Entregado.
De este modo el cheque emitido quedará registrado en Cheques emitidos y en la cuenta bancaria propia.
La Cuenta Corriente del Tercero, despues de pagar y cobrar, quedará en CERO.
La Cuenta Contable del Tercero debe pertencer al Plan de Cuentas. Los asientos del pago y la cobranza se netean y la cuenta contable del Tercero queda en CERO.
2) Transferencia de Banco a Caja
Es perfecta cuando se retira efectivo del banco sin usar cheque. Pero si se usa, con este método no queda registrado el cheque emitido en el archivo de Cheques Emitidos.
Desde Caja y Bancos/ Transferencias/ Documentos Ingresar.
Se especifíca la cuenta bancaria desde donde se retirarán los fondos y la caja de la empresa don de se depositará el efectivo.
En el comentario de la transferencia se puede especificar el numero de cheque y eventualmente algún otro detalle.
NOTAS:
Si el origen es con una moneda y el destino con otra, se debe especificar la cotización.
Las fechas de salida y llegada pueden ser diferentes.
Si hubo comisiones, como las que cobran las casas de cambio, se deberían registrar como un gasto cualquiera usando Terceros.
TRANSFERENCIAS INTERNAS ENTRE CAJAS O CUENTAS BANCARIAS, AMBAS DE MONEDA EXTRAJERA
Ver Nota Técnica Nº 399
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